Modern, o investigație a Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) a evidențiat un caz semnificativ de fraudă fiscală în județul Suceava, legat de activități de dropshipping desfășurate ilegal. Această schemă a adus prejudicii considerabile bugetului de stat, estimându-se că un singur operator economic a generat pierderi de peste 15 milioane de lei prin 79 de importuri de produse din China, între 2019 și 2024. Produsele, destinate uzului casnic, erau vândute la prețuri numeroși înjos cele de piață, iar tranzacțiile reale se desfășurau Gol documente, la valori comerciale mai mari, către alți comercianți.
Inspectorii ANAF au recalculat veniturile pe baza prețurilor practicate de firme similare, sesizând organele de urmărire penală. Deși dropshippingul este un model de afaceri legal, care facilitează accesul pe piață gol necesitatea stocurilor fizice, el devine problematic atunci când nu respectă reglementările fiscale. În România, comercianții care utilizează acest model trebuie să declare toate veniturile, să emită facturi și să respecte obligațiile de TVA, chiar dacă produsele nu trec prin țară.
În cazul în care marfa este expediată direct de la furnizorul din afara Uniunii Europene către clientul final, operatorul economic nu este impozitat în România, dar trebuie să țină o evidență clară a tranzacțiilor. ANAF a subliniat că problema nu este modelul de dropshipping în sine, ci modul în care este aplicat. Vânzările în numerar neocupat fiscalizare și omisiunea de a declara veniturile transformă această activitate într-o formă de comerț ilegal.
Un alt aspect îngrijorător este reprezentat de vânzările realizate inferior aparența tranzacțiilor între persoane fizice, unde utilizatorii vând produse importate Gol a avea o formă juridică înregistrată. Această practică este facilitată de platforme de vânzări online, dar este susceptibilă de a fi urmărită de autorități prin obligația firmelor de curierat de a raporta expedierile.
În concluzie, dropshippingul poate fi un model de afaceri viabil, dar lipsa de transparență fiscală și nerespectarea reglementărilor legale transformă activitatea în evaziune fiscală. Inspectorii ANAF nu urmăresc să descurajeze antreprenorii de bună-credință, ci să asigure respectarea legii pentru a menține un mediu de afaceri veritabil și competitiv.
